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上交所信披监管模式转为分行业监管

上交所信披监管模式转为分行业监管(证券时报)

时间:2015-01-05 来源:证券时报
链接:http://epaper.stcn.com/paper/zqsb/html/epaper/index/content_643944.htm    

      经过近一年的业务、人员和技术系统等方面的全面准备,上交所今日正式调整现行上市公司信息披露监管模式,由按辖区监管转换为分行业监管。上交所特别就停复牌、股份上市、再融资、并购重组、可转债等涉及信息披露事务办理和业务操作等高风险事项,设计了专门的交接档案和流程,安排了一个月的特别保障期,以确保交接工作的平稳顺畅。

      实施分行业监管后,上交所将以上市公司所处的行业作为监管维度,按照公司所在行业是否相同或者相近安排对应的监管工作人员。在优化“监管阵型”的同时,监管的思路也将同步发生变化和调整,具体涉及以下四方面:一是进一步由事前监管向事中、事后监管转变。二是进一步统一信息披露监管标准。三是进一步增强自律监管公开和快速反应的意识和能力。四是进一步提升上市公司自律监管效能。

      截至2014年12月31日,上交所共有995家上市公司,按照证监会行业划分,涉及18个一级行业。考虑到制造业公司数量众多、特点迥异,上交所将其下属的26个二级行业一并纳入考虑。由此,共形成43个行业类别。在此基础上确立了“突出重点行业、整合相关行业、兼顾特殊行业”的划分标准。

      分行业信息披露监管实施后,相关信息披露监管目标将在关注真实性、准确性、完整性和及时性的基础上,更加强调信息披露的有效性、针对性、简明性和可比性。由此,沪市上市公司也需要适应分行业监管的变化,所进行的信息披露理念、内容和方式,也应进行同步调整。一是由合规性为主,转为合规性和有效性并重。二是由全面性为主,转为全面性和简明性并重。三是由法定性为主,转为法定性和自愿性并重。

      上交所称,实施分行业信息披露监管,是上交所继信息披露直通车后,对信息披露自律监管机制作出的又一重大转变。对上交所公司监管部门而言,不仅面临监管理念和监管方式的调整,也涉及内部工作机制的过渡和衔接,出现了“人员集中轮换和公司集中换防”的工作局面。为了实现平稳过渡,上交所着力做好两方面工作。一是妥善做好上市公司监管的交接安排。特别就停复牌、股份上市、再融资、并购重组、可转债等涉及信息披露事务办理和业务操作等高风险事项,设计了专门的交接档案和流程,安排了一个月的特别保障期,以确保交接工作的平稳顺畅。二是组织分管人员提前了解和熟悉行业。

      上交所表示,要实现分行业监管的初衷,需要持续推进各项工作构想,将相关方案和措施落到实处。近期,上交所准备重点推进以下两项工作。一是逐步建立完整的行业信息披露指标和指引体系。上交所已于2014年初推出了房地产、石油天然气、煤炭三个行业的信息披露指引。目前,上交所正在着手制定零售业和电力行业两个行业信息披露指引,预计将于2015年初正式实施。后续,上交所将根据市场需要,分批次推出其他行业的信息披露指引。二是积极探索2014年年报分行业审核。实施分行业监管后,上交所同一组监管人员将主要审核同一行业上市公司的年报。


 

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